АТ "УкрНДІАТ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 30.09.2014

Примітки: Публiчне акцiонерне товариство «Український науково-дослiдний iнститут авiацiйної технологiї» (АТ УкрНДIАТ), iдентифiкацiйний код – 14308552, мiсцезнаходження – вул. Фрунзе, буд. 19-21, м. Київ, 04080, органiзацiйно-правова форма – акцiонерне товариство.
Товариство орендує у Київської мiської ради чотири земельнi дiлянки:
– площею 5434 кв. м по вул. Фрунзе, 19-21, м. Київ, договiр оренди № 85-6-00146 вiд 09.07.04 р.;
– площею 2198 кв. м. по вул. Фрунзе, 12, м. Київ, договiр оренди № 85-6-00145 вiд 09.07.04 р.
– площею 6608 кв. м. по вул. Фрунзе, 47, м. Київ, договiр оренди № 85-6-00212 вiд 09.07.04 р.
– площею 122 кв. м. по вул. Фрунзе, 47, м. Київ, договiр оренди № 85-6-00211 вiд 09.07.04 р.
Основними видами дiяльностi AT УкрНДIАТ є науково-дослiднi, дослiдно-конструкторськi, дослiдно-технологiчнi роботи, а також роботи, пов`язанi iз виготовленням механiзованого iнструменту для лiтакобудування.
Органiзацiйна структура товариства:
- Апарат правлiння;
- Керiвництво iнституту;
- Центр iнжинiрингу, технологiй та систем виробництва;
- Центр iнформацiйно-аналiтичних проектiв;
- Центр дослiджень структурних перетворень;
- Група мiжнародних проектiв та програм;
- Фiнансово-бухгалтерська група;
- Група корпоративних питань;
- Група забезпечення орендної дiяльностi;
- Група забезпечення функцiонування iнфраструктури;
- Група охорони;
- Група юридичних питань, охорони працi та пожежної безпеки;
- Бюро кадрiв та переписки;
АТ УкрНДIАТ здiйснює облiкову полiтику на основi Закону «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16 липня 1999 року № 996-ХIV та Стандартiв бухгалтерського облiку.
Ведення облiку у Публiчному акцiонерному товариствi «Український науково-дослiдний iнститут авiацiйної технологiї» здiйснюється вiдповiдно до дiючого законодавства України та обраної облiкової полiтики.
Основнi показники дiяльностi наведенi нижче:
Дохiд (виручка) вiд реалiзацiї товарiв, робiт, послуг - 527,0 тис. грн.
Чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї - 449,0 тис. грн.
Iншi операцiйнi доходи - 5732,0 тис. грн.
Iншi фiнансовi доходи - ---
Iншi доходи - 2101,0 тис. грн.
Чистий прибуток - 119,0 тис. грн.
Загальна вартiсть робiт склала 449,0 тис. грн.
Структура комплексу виконаних робiт за їх тематикою:
– технологiя виробництва авiацiйної технiки – 100%;

Середня кiлькiсть усiх працiвникiв в еквiвалентi повної зайнятостi за 9 мiсяцiв 2014 року склала – 54 особи (за аналогiчний перiод попереднього року – 53 осiб).
Середньооблiкова кiлькiсть штатних працiвникiв за 9 мiсяцiв 2014 року склала – 48 осiб (за аналогiчний перiод попереднього року – 56 осiб).
Вiдбулося зменшення кiлькостi штатних працiвникiв у порiвняннi з аналогiчним перiодом попереднього року у зв’язку зi зменшенням замовлень на виконання договорiв за тематичної дiяльностi.
Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 30.09.2014 року склала 194 487 тис. грн., знос 110 054 тис. грн., залишкова вартiсть 84 433 тис. грн. (на початок звiтного перiоду первiсна – 194 416 тис. грн., знос – 109 410 тис. грн., залишкова – 85 312 тис. грн.).
Збiльшення первiсної вартостi вiдбулось за рахунок придбання та введення в дiю необоротних активiв вартiстю 59,0 тис. грн., з них, основних засобiв на суму 39,0 тис. грн., малоцiнних необоротних активiв на суму 20,0 тис. грн. та проведення капiтального ремонту будинку на суму 77 тис. грн. Списано необоротних активiв у звiтному перiодi залишковою вартiсть 0,5 тис. грн.
Залишкова вартiсть зменшилась на суму зносу. На дооцiнку основних засобiв по групi «Будинки i споруди» товариство нараховує знос, який списується з капiталу у дооцiнках i одночасно включається в дохiд.
Станом на 30.09.2014 року первiсна вартiсть нематерiальних активiв (право користування земельними дiлянками) склала 24 883 тис. грн., знос 4 345 тис. грн., залишкова вартiсть – 20 538 тис. грн. (на початок звiтного перiоду первiсна – 24 883 тис. грн., знос 3 160 тис. грн., залишкова вартiсть – 21 723 тис. грн.).
Залишкова вартiсть зменшилась на суму амортизацiї. Вартiсть нематерiального активу амортизується i знос списується з капiталу у дооцiнках i одночасно включається в дохiд для вирiвнювання.
Списання з балансу товариства нематерiальних активiв у звiтному перiодi не здiйснювалося.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi iнших пiдприємств, iншi фiнансовi iнвестицiї станом на початок та кiнець звiтного перiоду вiдсутнi.
Станом на 30.09.2014 року на балансi пiдприємства знаходилося запасiв на загальну суму 659,0 тис. грн. (на початок звiтного перiоду – 1129,0 тис. грн.), з них:
- виробничi запаси 300,0 тис. грн., в т.ч.:
а) сировина й матерiали – 227 тис. грн.;
б) купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi – 69 тис. грн.;
в) паливо – 1 тис. грн.;
г) запаснi частини – 3 тис. грн.
- незавершене виробництво – 289 тис. грн.;
- товари – 70 тис. грн.
Зменшення запасiв вiдбулось за рахунок зменшення виробничих запасiв (сировини та матерiалiв), незавершеного виробництва (витрат на виконання незакiнчених робiт (послуг), по яким пiдприємством ще не визнано дохiд ).
Сума дебiторської заборгованостi на початок перiоду складала 875,0 тис. грн., станом на 30.09.2014 року склала 1104,0 тис. грн.
Заборгованiсть за товари, роботи, послуги станом на 30.09.2014 року склала 830,0 тис. грн. (583,0 тис. грн. на початок перiоду), в т.ч. най бiльшi дебiтори: ПрАТ Авiакомпанiя «Українськi вертольоти» – 370 тис. грн., ТОВ «Газтранзит» - 64 тис.грн, ПАТ «Страхова компанiя Народна» – 8 тис. грн., ТОВ «IАЦ ЕКСОР» – 64 тис. грн., СПД Доброханська С.Г. – 59,0 тис. грн., ТОВ «Iнтер профiт груп» - 13,0 тис.грн., ТОВ «Мув та Злотник» – 49,8 тис. грн., ДСЕКУ – 2,0 тис. грн., ТОВ «Репроцентр» - 20,0 тис.грн, ТОВ «Неспрессо» - 11 тис.грн., ТОВ «Мiжнародний фонд дружби народiв – 10,0 тис.грн. ПАТ «Вовчанський агрегатний завод» - 60,0 тис.грн. та iншi. Бiльш детальна розшифровка дебiторської заборгованостi наведена у додатку №4. До складу iншi орендарi (ряд.17 додатку №4) включенi орендарi, заборгованiсть яких станом на 30.09.2014 року складає вiд 300 до 3000 грн.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом станом на 30.09.2014 року склала 43, тис. грн. (з податку на прибуток).
В статтi «дебiторська заборгованiсть за розрахунками» на дату балансу вiдображена:
- дебiторська заборгованiсть за виданими авансами , станом на 30.09.2014 року складає
218,0 тис. грн., у т.ч. найбiльшi аванси сплаченi: ПАТ «Київенерго» – 37,0 тис. грн. – аванс за електроенергiю, ТОВ «Кларус» - 117 тис.грн. аванс за ремонт примiщень, ТОВ «Флора Парк» - 57,0 тис.грн. аванс за пусконалогодочнi роботи IТП.
Довгострокової дебiторської заборгованостi Товариство не має.
Витрати майбутнiх перiодiв включають в себе пiдписку на перiодичнi видання -13 тис.грн., витрати на вiдрядження якi пов’язанi iз укладанням договорiв за тематичною дiяльнiстю ( договори вже укладенi у протягом 3 кварталу 2014 року), - 5 тис. грн., заробiтна плата з нарахуванням (яка пов’язанi iз укладанням договорiв за тематичною дiяльнiстю) - 18 тис. грн.
Власний капiтал АТ УкрНДIАТ станом на 30.09.2014 р. становить: 106 612,0 тис. грн. та складається з : статутного капiталу у розмiрi 4 198,0 тис. грн.; резервного капiталу – 700,0 тис. грн.; капiталу у дооцiнках – 101 216,0 тис. грн., що включило дооцiнку основних засобiв та оцiнку нематерiального активу - право користування земельною дiлянкою, додаткового капiталу – 382,0 тис. грн. та нерозподiленого прибутку – 116,0 тис. грн. Зменшення власного капiталу вiдбулось за рахунок зносу дооцiненної вартостi основних засобiв по групi «Будинки i споруди» 869 тис. грн., та зносу нематерiальних активiв 1194 тис. грн., додатковий капiтал на суму амортизацiї державного майна 8 тис. грн.
Заборгованостi за кредитами банкiв товариство не має.
Довгостроковi забезпечення станом на 30.09.2014 року склали 209,0 тис. грн. (на початок звiтного перiоду – 143,0 тис. грн.) – це забезпечення фонду соцiального забезпечення трудового колективу, матерiального стимулювання працiвникiв товариства та забезпечення фонду розвитку виробництва товариства, в т.ч. на модернiзацiю внутрiшнього виробництва, впровадження ресурсозберiгаючих та енергоефективних технологiй.
Збiльшення довгострокових забезпечень вiдбулось за рахунок розподiлу чистого прибутку за 2013 рiк. (протокол № 22 вiд 11.04.2014 р. Загальних зборiв акцiонерiв).
Розподiл чистого прибутку за пiдсумками фiнансово-господарської дiяльностi у 2013 роцi вiдбувся у II кварталi 2014 року за рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв якi вiдбулися 14 квiтня 2014 року.
Товариство не має неоплаченого та вилученого капiталу.
Довгострокових зобов’язань немає.
Поточнi зобов’язання АТ УкрНДIАТ станом на 30.09.2014 року склали 812,0 тис. грн. (на початок звiтного перiоду 762,0 тис. грн.), з них:
а) з бюджетом – 215,0 тис. грн., в т.ч.:
- податок з доходiв фiзичних осiб – 386,0 тис. грн.;
- податок на додану вартiсть – 92,0 тис. грн.;
- орендна плата за землю – 81,0 тис. грн.;
б) зi страхування (єдиний соцiальний внесок) – 99,0 тис. грн.;
в) з оплати працi – 209,0 тис. грн. (заборгованiсть є поточною за вересень 214 р.);
г) воєнний збiр – 4 тис.грн.,
д) з одержаних авансiв за роботи, послуги – 242,0 тис. грн. (ЗАО «ГСС» - 134,0 тис. грн., АТ «Мотор Сiч» - 108,0 тис. грн.);
е) з учасниками – 47,0 тис. грн.;
Простроченої заборгованостi товариство не має.